上市方案为美的集团发行A股，只是用于换股，不会募集资金，按照方案，美的集团发行市盈率为10倍，发行价格为44.56元/股，美的电器换股价格为15.36元/股，换股比例为0.3447：1，即1股美的电器股份可换取0.3447股美的集团股份。

此前美的集团披露，中期实现营业收入660亿，同比增长14%；归母净利润26.5亿，同比增长52%。按整体上市口径，归母净利润41.77亿，同比增长41%。按照盈利预测全年将实现69.3亿目标来看，目前业绩净利润同比增速超过预测水平，全年有望实现超70亿业绩目标。另外，为进一步保护投资者利益，美的控股及7名自然人股东签订了《盈利预测补偿协议》，对流通股东保障更为全面。

中国家电商业协会营销委员会执行会长洪仕斌说，多年来家电行业一直起起伏伏，不少企业倒下了，但美的依然存在，并在行业占据一定地位，由当初小作坊的企业一步步成长为如今千亿企业，形成多业务跨区域的产业格局，成功的关键要素在于美的能抓住中国家电行业不同发展阶段发展机遇，并找到正确方法，其次有着清晰的战略目标，多年来美的专注家电领域，致力于家电产品结构与基础，具备了全产业链的竞争优势。

家电行业资深观察家梁振鹏指出，以美的空调和微波炉发展为例，是中国家电行业最优秀的代表之一，也是中国家电行业最具有全球竞争力的产品，美的大白电业务多年来通过并购快速切入冰、洗领域，并进入行业前列，美的电器披露中报显示，上半年冰箱业务实现收入41亿，同比增长45%；洗衣机业务实现收入37亿，同比增长31%，增速远超过行业增长。近期GMCC美芝宣告其旋转式空调压缩机全球累计产销达到2亿台，并首发启动空调压缩机“十年包换”服务，引发家电市场品质技术的全面升级。

而美的小家电业务是国内小家电行业的绝对龙头，是中国最完整的小家电产品群，且规模与全球领先的小家电SEB并驾齐驱，在国内小家电市场占据绝对领先地位，多个产品市场份额长期处于绝对领先，掌握强大的渠道及研发优势，能迅速抓住市场机遇并达到领先。据公告，美的小家电专卖店逾5000家，总销售网点约5.5万家，一、二级市场100%覆盖，三、四级市场95%以上覆盖，上半年以来，美的小家电业务改善抢眼，盈利能力显著提升，对集团利润贡献加大。

银河证券首席家电分析师袁浩然指出，2011年美的采取主动方式进行战略调整，以持续的盈利能力为核心，放弃过去以规模导向的发展模式，近年来不断加大研发和品质投入，切实以产品为核心，以顾客价值为导向，如2012年底首推“一晚1度电 ECO节能技术”等产品收复国内市场，2014冷年“一晚1度电”的ECO节能系列全面扩容到了三大系列16款产品，并完成了所有变频空调的APF新标准的研发切换和生产准备工作，同时一并推出了物联网控制、全封闭室内机、高频速冷速热等一批业内领先的新功能、新技术。在厨房家电领域，在4月份年度新产品发布会上，一次性推出100多款新产品，并推出蒸汽油烟机产品，成为行业最先进的技术···等等，美的在产品力方面已有显著提升。